湖北省人民政府


湖北省国有企业下岗职工基本生活保障和再就业工作暂行办法
湖北省人民政府



第一章 总 则
第一条 为切实做好国有企业下岗职工基本生活保障和再就业工作，维护社会稳定，促进经济发展，根据国家有关规定，结合我省实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本省境内国有企业下岗职工（以下简称下岗职工）基本生活保障和再就业工作。
第三条 省劳动保障和经贸部门主管全省下岗职工基本生活保障和再就业工作，并直接负责中央、省属在汉企业下岗职工基本生活保障和再就业工作。
县（含县级市、省辖市的区，下同）以上劳动保障和经贸部门主管本行政区域内下岗职工基本生活保障和再就业工作。
各有关行政管理部门应当在其职责范围内，做好下岗职工基本生活保障和再就业工作。
第四条 有关社会团体、企事业单位应当维护下岗职工的合法权益，为保障下岗职工的基本生活和再就业提供服务。用人单位在同等条件下应当优先招用下岗职工。
下岗职工应当自立自强，更新择业观念，提高自身素质，尽快实现再就业。

第二章 下岗职工的认定和职工下岗程序
第五条 本办法所称下岗职工，是指1986年实行劳动合同制以前参加工作的企业正式职工（不含从农村招收的临时合同工），实行劳动合同制以后参加工作且合同期未满的合同制职工，以及因企业生产经营等原因而下岗，但尚未与企业解除劳动关系、没有在社会上找到其他工作的
人员。
企业组织富余人员轮训、临时待岗和通过自办经济实体、劳务输出以及离岗退养、按规定提前退休、自谋职业等方式实现分流的人员不视为下岗职工。
第六条 企业当年安排职工下岗人数超过企业职工总数10％以上的（除停产、半停产的国有大中型工业企业外），需报当地县以上人民政府批准。其中，中央、省属企业按隶属关系报主管部门审批，并报当地县以上人民政府备案。
第七条 有生产任务的企业一般不得安排下列人员下岗：配偶方已经下岗的；离异或丧偶抚养未成年子女者；地（市）级以上劳动模范；烈士遗属；现役军人配偶；残疾人；孕期、产期内的女职工；距法定退休年龄在五年之内的老职工。
第八条 企业安排职工下岗，应遵循公平、公正、公开的原则，按以下程序进行：
（一）在企业领导集体研究的基础上，至少提前15日向工会或职代会说明生产经营状况以及职工下岗分流的意见；
（二）组成专门工作班子，提出职工下岗及再就业方案，内容主要包括：拟下岗人数、实施步骤、建立再就业服务中心及促进再就业的措施；
（三）征求工会和职代会的意见，修改完善方案，经企业主管部门同意后，根据方案由企业领导集体确定下岗人员名单；
（四）按企业隶属关系将方案及下岗人员名单报县以上劳动保障和经贸部门备案；
（五）在认真做好宣传和准备工作的基础上向职工公布方案和名单；
（六）按规定填报职工下岗登记表，由相应的劳动保障部门审核后，通过企业再就业服务中心免费发放《湖北省城镇企业下岗职工证》（以下简称《下岗证》）。
第九条 下岗职工的认定和《下岗证》的发放，由其失业保险经办机构所在地劳动保障部门的再就业服务中心（或类似机构，下同）负责。
《下岗证》由省劳动保障部门统一印制。

第三章 企业再就业服务中心和下岗职工的管理
第十条 凡有下岗职工的国有企业，都要建立再就业服务中心。下岗职工人数不超过50名的企业可由有关科（处）室代管，并加挂再就业服务中心的牌子。未建立再就业服务中心的企业，不得安排职工下岗。
下岗职工应当全部进入企业再就业服务中心。被兼并企业的下岗职工由兼并企业再就业服务中心托管。
各级经贸部门负责督促、指导企业建立再就业服务中心。
第十一条 企业再就业服务中心须具备以下基本条件：
（一）配备有与工作任务相适应的工作人员，主任由企业主要负责人兼任；
（二）具有适应工作需要的办公场所和设备；
（三）制定完善的规章制度，并公布于众，接受监督；
（四）在银行设有下岗职工基本生活保障和促进再就业资金专户，建立专帐；
（五）企业保证工作人员的工资福利和业务费用。
第十二条 企业成立再就业服务中心，由企业向其主管部门提出申请，经审核批准后，报同级劳动保障和经贸部门备案。
企业主管部门成立再就业服务中心，应报当地县以上劳动保障部门批准，送经贸部门备案。
第十三条 企业再就业服务中心属企业内设职能机构，在当地县以上再就业服务中心指导下开展工作，其主要职责是：向下岗职工发放基本生活费；代下岗职工缴纳养老、医疗（或按规定报销医疗费用）、失业等社会保险费用；组织下岗职工的再就业培训，提供就业指导，帮助下岗职
工实现再就业；负责下岗职工的组织管理和思想教育工作，维护下岗职工的合法权益等。
第十四条 下岗职工进入企业再就业服务中心的托管期限最长不超过三年。再就业服务中心与下岗职工必须签订基本生活保障和再就业协议（以下简称协议），明确双方在托管期间的责任、权利和义务。协议签订后，下岗职工和原企业的劳动合同应作相应的变更。
对与企业有债权债务关系的下岗职工，原债权债务关系不能改变。
第十五条 凡有下列行为之一的下岗职工，企业可依法与其解除劳动关系：
（一）经多次教育，仍不愿进入再就业服务中心接受托管，又不能与再就业服务中心协商一致签订协议的；
（二）在托管期间无正当理由多次拒绝再就业服务中心介绍就业或转业转岗培训的；
（三）已经在本企业以外实现再就业的；
（四）在托管期间劳动合同到期的；
（五）三年托管期满，仍未能实现再就业的。
第十六条 对解除、终止劳动关系的下岗职工，劳动保障、民政部门应按国家有关规定给予失业救济或社会救济。
第十七条 下岗职工在托管期间被用人单位招聘，其《下岗证》复印件由用人单位保存，原件交回原发证单位；下岗职工从事个体经营、兴办私营企业或到私营企业就业的，其《下岗证》复印件由工商管理部门保存，原件交回原发证单位，工商管理部门应将有关情况及时通报当地劳动
保障部门；下岗职工与企业终止或解除劳动关系的，应将《下岗证》交回原发证单位。
第十八条 企业再就业服务中心应对下岗职工建档建卡，并将下岗职工变动情况按月报告当地县以上再就业服务中心。县以上劳动保障部门要建立健全下岗职工基本生活保障和再就业情况统计制度，逐级汇总上报。

第四章 下岗职工的基本生活保障及有关经费的筹集、使用和管理
第十九条 下岗职工在托管期限内，有获得基本生活保障的权利。基本生活费由企业再就业服务中心从下岗职工基本生活保障经费中按月发给，其标准按略高于当地失业救济标准确定，并按10％的比例逐年递减。第一年为120％，第二年为110％，第三年为100％。
已建立基本医疗保险制度的地方，参保企业下岗职工的医疗费按规定执行。未建立基本医疗保险制度的地方，下岗职工的医疗费享受所在企业在岗职工的同等待遇，由企业负责解决。
第二十条 下岗职工基本生活保障经费包括下岗职工基本生活费和为其缴纳的养老、医疗、失业等社会保险费用，原则上采取“三三制”的办法解决。即财政预算安排三分之一，社会筹集三分之一，企业负担三分之一。国有独资盈利和国有参股、控股企业下岗职工基本生活保障经费由
企业自行负担。
第二十一条 财政预算安排的三分之一资金，按照企业隶属关系分别由各级财政负责落实。
第二十二条 社会筹集资金，由劳动保障部门负责从以下渠道筹集：
（一）从上年度征集的失业保险基金中按60％的比例提取“下岗职工基本生活保障经费”；
（二）转入的帮困资金；
（三）通过各种形式向社会募捐的资金；
（四）上级财政补助收入；
（五）下岗职工基本生活保障和再就业资金利息收入；
（六）当地政府规定的其他筹资渠道。
社会筹集资金不足的部分，由劳动保障部门提出申请，经同级政府批准后，由同级财政负责解决。
第二十三条 企业负担资金，由企业负责落实，在企业管理费中列支。
停产企业和经县以上人民政府认定的特困企业难以负担的资金，经企业主管部门审核向同级财政提出申请，由财政部门审核给予补助。
第二十四条 下岗职工的养老、失业、医疗等社会保险费用（包括个人缴费部分），由负责托管的企业再就业服务中心按月从基本生活保障经费中支付并代为缴纳。其中，实行“三三制”的企业下岗职工的社会保险金，由财政部门在拨付社会和财政资金时直接划入社会保险经办机构。
其缴费标准：以当地上年度职工平均工资的60％为基数，分别按当地养老、失业、医疗等社会保险基金征集比例执行。其中属于个人缴费部分记入个人帐户。
第二十五条 企业申请拨付下岗职工基本生活保障经费按以下程序进行：
（一）在保证自身负担资金到位的前提下，由企业按再就业服务中心实际托管的下岗职工人数和经费标准，向当地县以上劳动保障部门提出用款申请报告，并填报《下岗职工托管经费申报表》；
（二）县以上劳动保障部门审查签署意见后，送同级经贸、财政部门核定；
（三）由财政部门于核定后的10日内按月将由财政和社会负担的资金划入企业再就业服务中心的经费专户。
对没有建立再就业服务中心和没有组织下岗职工进入再就业服务中心并签订托管协议的企业，财政部门不拨付经费。
第二十六条 为促进下岗职工再就业，省、市、县三级必须安排一定的促进再就业经费，其主要来源是：
（一）各级财政按当年再就业工作计划核拨的资金；
（二）按再就业工作计划从上年征集的失业保险基金中提取的资金；
（三）按规定收取的再就业调节费和安置费。
第二十七条 下岗职工基本生活保障经费和再就业资金，由劳动保障部门根据每年度下岗职工基本生活保障和再就业工作计划，提出经费筹集、使用意见。由财政部门负担的报同级财政审定后，由财政部门列入预算，确保落实。
第二十八条 财政承担与社会筹集的国有企业下岗职工基本生活保障和再就业资金，纳入财政专户管理，实行收支两条线，专款专用，由审计部门监督。具体管理办法由省财政和省劳动保障部门另行制定。

第五章 下岗职工再就业及优惠措施
第二十九条 下岗职工再就业实行在国家政策指导下，个人自主择业、市场调节就业、政府促进就业的方针。有关部门应当安排下岗职工参加市政、水利、道路、环境保护、植树种草等公共工程建设，以工代赈。
企业应当利用现有场地、设备、技术发展多种经营，多渠道分流本企业富余人员和安置下岗职工。
第三十条 鼓励和支持下岗职工从事第三产业特别是社区服务业。对下岗职工从事社区居民服务业的，三年内免征营业税、个人所得税以及行政事业性收费。城镇新建的商业网点，要为下岗职工优先提供摊位，优先核发营业执照。
第三十一条 鼓励和支持下岗职工到农村从事开发经营活动，对开发国有荒山、荒地、荒滩，从事农、林、牧、渔业生产的，有关部门应给予一年免收、三年内减半征收有关承包经营税费。
第三十二条 鼓励和支持企业安置下岗职工。凡安置下岗职工人数达到一定比例的（以签订一年以上劳动合同为准），经当地劳动保障部门认定，有关部门批准，可享受以下优惠：（一）安置下岗职工达到企业总人数60％以上的，免征所得税三年，营业税实行先征后返，由同级财政
按企业实际缴纳营业税额的50％返还给企业；免征所得税三年期满后的第一年再安置下岗职工30％以上的，减半征收所得税两年。（二）初次安置下岗职工30％以上不足60％的，减半征收所得税两年，营业税实行先征后返，由同级财政按实际缴纳营业税税额的40％返还给企业。
（三）安置下岗职工30％以上的，建设部门免收城市建设配套费；国有资产管理部门减半征收国有资产占用费；银行优先安排贷款扶持；工商部门简化登记手续，对安置下岗职工50％以上的企业，免收登记费。
申报享受上述减免税费的单位应将所安置的下岗职工名册和与之签订的劳动合同书及其《下岗证》送当地县以上再就业服务中心核查，持核查证明分别到有关部门核定应享受优惠的项目、期限和数额。其中营业税由税务机关在征收时出具纳税证明，纳税单位持证明定期到当地财政部门
领取应返还税款。
第三十三条 有关部门和单位对下岗职工应当给予下列优待：
（一）公共职业介绍机构免费提供职业指导、职业介绍和信息咨询服务；
（二）工商、卫生、城建等行政管理部门对下岗职工从事生产经营活动应及时办理有关手续，提供简便快捷的服务，并按规定减免有关费用；
（三）下岗职工未购买原企业住房的，可以协议保留，继续租用，租金标准按当地政府规定执行；
（四）对低于城市居民最低生活保障标准的下岗职工子女就学，经企业、街道出具证明，学校应酌情减免学杂费。
第三十四条 严格实行单位用人申报登记和用人单位空岗报告制度。用人单位招用职工时，应在同等条件下优先招用下岗职工，特别是下岗女职工。新建、扩建和技术改造项目需新增劳动力的，其招用下岗职工的比例，不得低于招用职工总数的30％。
招用男性年满45周岁、女性年满40周岁的下岗职工，并签订三年以上劳动合同的用人单位，每招用一人，劳动保障部门从促进再就业经费中支付2400元的安置补助费。
用人单位接收下岗职工，可先行试工，试用期一般为三个月。试用合格者应当与之签订劳动合同，不合格者可退回原单位。
第三十五条 下岗职工应积极参加再就业培训，以提高再就业能力。培训时间一般不超过六个月。培训合格者，由劳动保障部门发给相应结业证书和《中华人民共和国技术等级证书》，并优先推荐就业。
企业、行业组织下岗职工培训，所需经费从职工教育经费中开支。经费确有困难的，经当地县以上再就业服务中心批准按培训结业人数人平50至100元的标准予以补贴。经企业再就业服务中心同意，下岗职工在本企业、行业外参加再就业培训，可持培训结业证书和培训单位的证明
，在其托管的再就业服务中心领取100至200元的培训补助费。
第三十六条 下岗职工已从事相对稳定的工作（个体经营领有营业执照或与用人单位签订了一年以上的劳动合同），并获得相对稳定的经济收入（月收入高于当地最低工资标准），视为已实现再就业，其《下岗证》原件由企业再就业服务中心收回（可留下复印件）交原发证单位。对已
实现再就业的下岗职工，企业可与其协商解除劳动合同，或纳入企业分流人员管理。纳入企业分流人员管理的，由企业与该职工现在的工作单位签订劳务协议，并与该职工变更劳动合同。
第三十七条 下岗职工到新的单位就业，并与其签订劳动合同后，其养老、失业、医疗保险费由新单位和职工本人按规定比例缴纳。下岗职工参加由原企业组织的劳务输出，其养老、医疗、失业等社会保险费由原企业和职工本人按规定比例向原投保地劳动保障部门缴纳。下岗职工从事
个体经营的，可继续参加养老保险社会统筹，其费用由个人按规定比例缴纳。
第三十八条 招用外单位下岗职工的用人单位，凭被招用人员的《下岗证》，向劳动保障部门申请核增工资总额。下岗职工兴办独立核算的经济实体，凭工商营业执照和《下岗证》，向劳动保障部门申请核定工资总额。

第六章 奖励与处罚
第三十九条 对在保障下岗职工基本生活和再就业工作中作出突出成绩的单位和个人，各级人民政府或有关行政管理部门应当给予表彰和奖励。
第四十条 对违反本办法的规定有下列行为之一的，由县以上劳动保障部门会同有关部门责令限期改正，并对其责任人给予行政处分；触犯刑律的，依法追究刑事责任。
（一）违反规定的程序，擅自安排职工下岗的；
（二）未能按时发放下岗职工基本生活费的；
（三）贪污、挪用或者冒领下岗职工基本生活保障经费和促进再就业经费等有关费用的。
第四十一条 违反本办法的规定，弄虚作假，骗取税收等方面优惠的，由税务等部门依照有关规定予以处理。

第七章 附 则
第四十二条 失业职工凭县以上劳动保障部门核发的《湖北省城镇劳动者失业证》与下岗职工一样享受有关促进再就业的各项优惠待遇。
第四十三条 城镇集体企业下岗职工的认定、职工下岗程序和再就业的优惠待遇，可参照本办法执行，其基本生活保障由县以上人民政府根据实际情况制定具体办法并报省政府备案。
第四十四条 本办法具体应用中的问题由省劳动保障部门负责解释。
第四十五条 本办法自发布之日起施行。



1998年9月30日
本案的工程款能否以代位权诉讼的形式被追回？

赵峰　赵新光


一、本案基本事实
1995年12月7日，邳市第二建筑安装工程公司（以下简称“二建公司”）下属的第二建筑工程处（乙方，以下简称“建筑二处”）与邳市工商行政管理局（甲方，以下简称“工商局”）签订《邳市工商局职工宿舍楼建设合同书》，约定由乙方承建甲方的职工宿舍楼，面积4000m2，甲方“按施工进度付款”，“按实结算”。同时对承包范围、承包方式、竣工日期和工程质量标准等事项也进行了约定。合同订立后，该宿舍楼工程实际由吕立同的施工队负责施工，由建筑二处对工程的质量、安全和施工进度进行管理和监督。（当时，建筑二处下设五个施工队，其承包的每项工程均由一个或几个施工队具体进行施工建设。建筑二处负责谈判、协调和监督。工程结算所得款项一概归施工队负责人支配，但是需要向建筑二处按5.5％的比例交纳管理费用。）工商局在提供了部分材料和工程款后，不再履行自己的义务。后建筑二处和吕立同多次催要，工商局均以资金困难为由拒绝。为保证工程能及时竣工，参加上级举行的“优质工程”活动的评比，吕立同个人拆借了大量资金垫付工程款，保证了该工程及时竣工。经验收合格后，交付工商局使用。1996年10月15日，双方进行了结算，工程总造价扣除工商局已支付的工程款和提供的材料的折价，还剩52万元。1999年7月，建筑二处被注销，其资产和债权债务由二建公司继承。吕立同多次向工商局要求付款，工商局以其与吕立同之间无合同关系为由拒绝。当吕立同向二建公司的法定代表人江某要求其以公司名义起诉工商局追索工程款时，江某以种种理由推托。吕立同遂以工商局为被告，向邳市人民法院提起代位权诉讼，要求代二建公司之位向工商局追索工程款及相应的利息。邳市人民法院受理后，追加二建公司为第三人参加诉讼。
二、对本案的解析
庭审中，双方争议的焦点主要集中在所涉合同是否有效、原告以代位权诉讼的形式追索欠款是否合法以及代位权标的额如何确定三个问题上。
（一）关于本案所涉及合同的效力问题
本案涉及到两个合同，一是原建筑二处与工商局签订的宿舍楼建设合同，二是原建筑二处与吕立同之间的内部承包合同。这两个合同是否有效直接关系着本案的代位权诉讼在形式上能否成立，因此，必须先行解决。被告主张第一份合同无效的理由主要是依据建设部、国家计委、财政部于1996年6月4日发布的《关于严格禁止在工程建设中带资承包的通知》。该通知规定，任何建设单位都不得以要求施工单位带资承包作为招标投标的条件，更不得强行要求施工单位将此类内容写入工程承包合同，施工单位也不得以带资承包作为竞争手段承揽合同，否则合同无效。
我们认为，被告方提出的这一理由是不能成立的。理由如下：
首先，上世纪90年代中期我国出现的一些地区和建设单位无视国家固定资产投资的宏观调控和自身经济实力，盲目上新的建设项目，为转嫁投资缺口而强行要求施工单位带资承包或垫资施工的现象。从而导致拖欠工程款的现象非常严重。据统计，截止到1997年底，全国拖欠工程款高达3566亿元。另据中国施工企业管理协会的调查，被拖欠工程款的企业占被调查企业总数的1/3。这种不正常的状况导致承包人将资本都压在建筑物上，一旦工程款不能及时追回，将严重影响其再生产和日常生活，不利于社会的稳定。上述通知对保证国家对固定资产投资的宏观调控和工程建设的正常进行，防止发包方利用激烈的竞争损害承包方的正当利益，减少债务纠纷起到重要作用。由此可见，该通知的基本价值取向是保护承包方的利益的。而工商局借此来论证工程建设合同无效从而达到逃避债务的目的，在根本上是与“通知”的精神相违背的。
其次，本案中吕立同垫资施工的行为从表面上看与通知中讲的“带资承包”有相似之处，但实际上二者有本质的区别。通知中所指的“带资”、“垫资”指的是双方事先在合同中约定的。而本案则不然，恰恰相反，双方在合同中约定由工商局“按施工进度付款”。只是由于在合同履行过程中，工商局擅自单方违约拒不付款，吕立同出于无奈才不得不垫资施工，保证工程能如期完工。这种作法是值得肯定的，符合合同法“鼓励交易”和“全面履行”的精神，理应受到法律的保护。
再次，上述通知有其合理的一面，但是却不应作为认定合同效力的根据。依照《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释（一）》（以下简称《合同法解释》）第四条之规定：“合同法实施以后，人民法院确认合同无效，应当以全国人大及其常委会制定的法律和国务院制定的行政法规为依据，不得以地方性法规、行政规章为依据。”第三条规定：“人民法院确认合同效力时，对合同法实施以前成立的合同，适用当时的法律合同无效而适用合同法合同有效的，则适用合同法。”该通知在性质上属于部委规章，因此，以之来作为认定本案的建设合同无效是不能成立的。
被告主张第二份合同无效的理由是依据《建筑法》第二十八条之规定，“禁止承包单位将其承包的全部建筑工程转包给他人，禁止承包单位将其承包的全部建筑工程肢解以后以分包的名义分别转包给他人。”我们认为，这一理由同样是站不住脚的。因为本案中原建筑二处将工程交给吕立同所负责的施工队建设的行为并非法律所禁止的“转包”行为。建设部1998年8月7日以建建字［1998］第162号发布的《关于进一步加强工程招标投标管理的规定》中明确“《建筑法》第二十八条所禁止的违法转包是指承包单位在承接工程后，对该工程不派出项目管理班子或者不进行质量、安全、进度等管理或不依照合同约定履行承包义务的行为”。而在本案中，原建筑二处并非不闻不问，而是有明确的责任并在施工过程中积极履行自己的相应义务的。承揽施工任务的吕立同也不是法律规定的“他人”，而是原建筑二处所属的职工。可见，本案中的“转包”行为实际上是建筑企业的一种内部经营方式，是为了调动员工积极性，提高经济效益，明确公司与员工的权利义务关系而进行的分工。而这种分工并不是法律禁止的。
经过以上分析我们可以看到，本案所涉及的两个合同关系分别是双方在平等自愿基础上达成的合议。它们在签订和履行过程中并未损害国家、社会和他人的利益。虽然后者未采用书面形式，但是，原建筑二处与吕立同之间的权利义务关系是明确的，清楚的，是当时建筑企业普遍采用的经营方式，能够为证人证言所充分证明，这种经营惯例具有法律上的证据意义。而且，合同法第十条也规定，除法定或约定外，“当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式”。对此类内部分工承包合同，并无法定或约定采用书面形式的情形。因此，这两份合同均成立并生效。二建公司作为原建筑二处的继承者，对这两份合同中有关权利义务应当继受。
（二）关于原告以代位权诉讼的形式追索欠款是否合适的问题
庭审中，被告和第三人出示了双方在2002年3月19日达成的一份“还款协议”，该协议约定：工商局将于2005年底前分期偿还所欠二建公司的52万元工程款，二建公司放弃违约金、滞纳金和所有利息。根据该协议，被告主张其所负二建公司的债务并未到期，而且第三人完全具备偿还能力，原告的利益并未受到损害。而第三人则据此来证明自己并未“怠于行使到期债权”，而是在积极行使债权。据此，双方认为原告行使代位权的条件不成立，请求法院驳回原告的起诉。但是，我们认为，本案原告行使代位权是能够成立的。
《合同法解释》第十一条规定：“债权人依照合同法第七十三条的规定提起代位权诉讼，应当符合下列条件：(一)债权人对债务人的债权合法；(二)债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害；(三)债务人的债权已到期；(四)债务人的债权不是专属于债务人自身的债权。”通过上面的分析，我们可以看出原告的起诉已经符合第（一）项和第（四）项的规定。双方争议的主要是第（二）项和第（三）项。我国著名合同法专家、合同法的主要起草人之一王利明教授认为：“第二个要件可以包含第三人要件，因为债务人怠于行使其到期债权，本身意味着债务人的债权已经到期；因为只有在债权到期以后，债务人不向次债务人提出请求才构成怠于行使，如果债务还没有到期，债务人根本不能向其债务人提出请求，也就谈不上怠于行使的问题。”①据此，原告主张的代位权能否成立的关键在于第三人对被告的债权是否已经到期，其有无怠于行使债权的行为，以及原告是否受到损害。而就前二者而言，问题的关键集中在如何看待这份还款协议的效力和作用。
第一，这份书证的有效性和证明力是非常值得怀疑的。根据民事诉讼法理，本案的第三人属于无独立请求权的第三人，即自己并无独立的权利要求，而是通过加入、支持当事人一方对抗另一方来维护自身的利益。结合本案的具体情况，二建公司显然是加入了被告一方，否则它就不会迟迟不向工商局主张债权而损害原告的利益了。个中原因其实不难理解，工商局是对二建公司有直接控制权的行政机关，而二建公司在工商局宿舍楼的建设中分文未付，完全是原告吕立同个人垫付的资金。签订“还款协议”对于二建公司来说既没有什么损失，又可以送工商局一个大人情，何乐而不为呢？双方只恨不能将还款期限延长到下一个世纪，只是为保持形式上的合法性，才将期限控制在2005年年底，不过这也足以看出双方在主观上存在的“恶意”。
第二，这份还款协议违背了立法的目的和精神，是无效的。代位权的有效行使及其功能的充分发挥的重要前提是债务人的处分权受到一定的限制，如：不得抛弃、免除、让与或故意推迟行使其债权，不得拒绝受领因代位权行使而取得的财产等。这是合同法第七十三条的题中应有之意。“如果允许债务人转让、抛弃其权利或者推延债务人的还债期限，则极有可能使已经开始的诉讼归于无效，从而有损于诉讼的严肃性和程序的安定性，并会直接对债权人造成程序不公。"②而且，如果不对债务人的权利作出上述限制，则债权人根本无法有效地借助代位权制度保全其债权，合同法关于代位权的规定也将形同虚设。因此，该“还款协议”以补充协议的形式擅自推迟第三人权利行使的期限，违背了立法的本意。同时，签订这样的协议的目的就是要阻碍原告实现自己的债权，违反了诚实信用原则这一民法“帝王条款”的要求，足以推定双方进行的是恶意串通损害他人合法权益的行为，根据合同法第五十二条第（二）项之规定，“恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的……依法应当宣告无效。”《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》（法释［2001］33号）第六十八条：“以侵害他人合法权益或者违反法律禁止性规定的方法取得的证据，不能作为认定案件事实的根据”的规定同样对此种非法证据予以排除。
第三，“还款协议”并不能掩盖债务人二建公司的债权已到期的事实，恰恰相反，它从另一个角度证明了债务已经到期和债务人怠于行使权利的事实。“怠于行使权利的表现主要是根本不主张权利或迟延行使权利”。③因为迟延行使权利实际上是变相地放弃权利，都能对债权人债权的实现产生不良影响。本案中的“还款协议”将《邳市工商局职工宿舍楼建设合同书》中规定的本应于工程竣工结算时付清的工程款推迟到2005年年底即是第三人故意延迟主张和行使权利的明证。
第四，“还款协议”不能证明第三人“并未怠于行使到期债权，而是积极与被告协商还款事宜”的主张。合同法第七十三条规定的"债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的"是有特定含义的，是特指“债务人不履行其对债权人的到期债务，又不以诉讼方式或者仲裁方式向其债务人主张其享有的具有金钱给付内容的到期债权，致使债权人的到期债权未能实现”，并且“次债务人不认为债务人有怠于行使其到期债权情况的，应当承担举证责任。”（《合同法解释》第十三条）。也就是说，仅以私力救济方式主张权利，如直接向次债务人主张权利，或向其代理人主张权利，甚至包括向民间调解委员会或行政机关请求处理都属“怠于”之列。债务人怠于行使其到期债权有无故意、过失或其他原因，对代位权的行使并不产生影响。除非工商局能举证证明二建公司已经对其提起追索欠款的诉讼或者双方已经达成仲裁协议并已提起仲裁，或者是因为客观原因不能行使权利，如债务人已被宣告破产等情形，人民法院应当认定第三人存在着怠于行使到期债权的故意。
那么，原告是否因为第三人怠于行使权利而受到损害了呢？这就涉及到如何确定、怎样证明原告是否受到损害的问题。在代位权理论发展的早期一般采取的是“无资力要件说”。因为代位权制度旨在保全债务人的责任财产，防止因债务人怠于行使权利的行为导致债务人的财产不足以清偿债权人，因此债务人的财产状况无疑成为行使代位权的界限。但是，要求行使代位权的债权人承担证明债务人无资力履行对其的到期债务的义务，使代位权的行使变得几乎不可能。因为就债务人的财务状况而言，债权人处于信息不利的一方，实践中要求债权人了解债务人的财产状况，相当困难。而且，根据“无资力要件说”，债权人行使代位权必须以债务人无力清偿到期债务为前提。而当债务人已无资力的情况下，已基本达到破产的边缘，这时即使再行使代位权也没有意义了。因此，我国《合同法》中规定的代位权制度为了避免“无资力要件说”的负效应，“规定只要债务人未履行其对债权人的债务，债权人的债权未能实现，便可视为对债权人造成了损害。”也就是说，这种侵害是依法推定的，它并不“要求行使代位权的债权人举证证明自己的债权受到了具体的、实质性的损害。”④债务人不得以此时的责任财产足以清偿债务为由，否定债权人的代位权。
可见，本案原告主张的代位权是完全合法的，是应当得到法院的支持的。
（三）关于本案代位权的标的额问题
本案原告所主张的代位权有一定的特殊性，即其所涉及的两个合同（第三人与被告之间的宿舍楼建设合同、原告与第三人之间的内部承包合同）是不可分割的有机整体，离开其中的任一个合同，另一个合同就变得没有意义，也无法履行。根据原告与第三人之间的内部承包合同的规定和原建筑二处的经营惯例，第三人与被告之间的宿舍楼建设合同中第三人的义务完全是由原告承担的，即由原告施工、垫资等。相应地，宿舍楼建设合同中第三人的权利也是由原告享受的，如由原告与被告结算，领取、支配工程款以及追索欠款和利息等。因此，第三人对被告所享有的债权与原告对第三人所享有的债权在数额上应当是一致的，也可以说，后者是由前者决定的。
有人认为，原告需要向第三人交纳5.5％的管理费，因此，原告只能代位行使扣除管理费之后的部分数额。我们认为这种看法不正确。因为从第三人与原告的内部约定以及历次操作来看，都是原告先拿到工程款，据此计算出管理费数额，再交给第三人。也就是说，二者在履行时间上有个先后的问题。因而第三人不能行使同时履行抗辩权，未经原告同意，也不得抵销。故此，原告有权就被告所欠第三人的全部工程款及其利息行使代位权。
那么，被告欠第三人的债务数额如何计算呢？按照宿舍楼建设合同关于被告“按照施工进度付款”的约定，被告应在相应的施工期间内分别支付工程款，否则就要偿还垫资的本金和利息。由于原告未能举证证明被告每一笔款项的支付期限，因此依法应当认定被告在工程建设过程中不存在迟延付款的问题。但是，这一约定并非没有任何意义。因为根据常识，被告至迟应在工程竣工结算之日付清工程款，欠款的起息日也应以该日为准。根据相关法律规定，本案代位权的标的额＝（工程总造价－被告提供的建材折价－被告已支付的款项）×（1＋同期银行贷款利率）×1996年10月15日至判决之日的天数。
注释：
①王利明著：《民商法研究》（第二辑），法律出版社2001年12月版，第640页。
②赵钢：《论代位权诉讼》，《法学研究》，2000年第6期。
③江平主编：《中华人民共和国合同法精解》，中国政法大学出版社1999年版，第61页。
④曹守晔：《对合同法中代位权的理解与适用（上）》，人民法院报，2000年3月3日。


作者赵峰系苏州大学法学院博士生
赵新光系邳州市人民法院审判员
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